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Fuente.- economiadigital.es
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LOS
PAPELES DE PANAMÁ DELATAN LAS ACTUALIZACIONES DEL 'MANUAL DEL EVASOR'
Fuente.- economiadigital.es
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LOS PAPELES DE PANAMÁ DELATAN LAS
ACTUALIZACIONES DEL 'MANUAL DEL EVASOR'
Los papeles de Panamá delatan las actualizaciones
del 'manual del evasor'
Vista del edificio que aloja las oficinas del bufete panameño
Mossack-Fonseca.
La
fiscalía y Hacienda centran su investigación de los papeles de Panamá en el uso
de cuentas opacas como garantía de créditos concedidos en España
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Barcelona 09/04/2016 01:00 horas
A pesar de las apariencias, las fortunas depositadas en los bancos
suizos siguen siendo el secreto mejor guardado. Al conocer que las sociedades
offshore del bufete Mossack Fonseca
son solo la pantalla de cuentas abiertas en los bancos ginebrinos, la fiscalía
y Hacienda han puesto en marcha una investigación sobre la operativa triangular
España-Suiza-Panamá en la que se señala a residentes concretos con patrimonios
en el extranjero, como la hermana del rey emérito, Pilar de Borbón; los núcleos hoteleros, Riu o Escarrer (Meliá); o los hermanos Franco Suelves, biznietos del general e hijos de Francis Franco Martínez Bordiu; Marina Ruiz Picasso; González Panero (ex alcalde de Bobadilla).
La mecánica de los
negocios opacos levantada por el Consorcio Internacional de Periodistas de
Investigación ha tenido lugar a lo largo de los años por medio del mencionado
triángulo Suiza-Panamá-España, de tal modo que cuando un ciudadano español
quiere aligerar su responsabilidad tributaria sobre fondos que son el resultado
de la actividad de su negocio, empieza por crear una sociedad ficticia en el
bufete Mossack Fonseca o en otros de los muchas con sede en de Panamá.
A nombre de un banco de Ginebra
El segundo paso es hacer
que la firma panameña abra una cuenta a su nombre en un banco de Ginebra. A la
inspección de Hacienda empieza a interesarle este rastro cuando el dispositivo
se pone marcha, en el momento en que el ciudadano español compra a la sociedad
panameña un activo valioso pero evanescente (un informe sobre el mercado de las
comodities, por ejemplo) por el montante que quiere evadir y que pagará al
banco suizo. Hasta aquí solo es una compra legal, de las que quedan consignadas
sin más en la
Dirección General de Transacciones Exteriores.
Pero lo cierto es que el
dinero enviado Suiza, que figura a nombre de la sociedad administrada por un
testaferro panameño (aunque en realidad es del residente), reporta beneficios
derivados de su colocación en activos financieros.
Este dinero va
produciendo ganancias amparadas por el secreto bancario que nunca irán a la
base imponible de la declaración de Renta del ciudadano español. Así se han
duplicado y triplicado fortunas en pocos años.
Crédito lombardo
Pero queda una pregunta:
¿Para qué quiere alguien el dinero en un paraíso si no se lo puede gastar,
pongamos por caso, en un ático en la milla de oro de Madrid, delante del
Retiro?
A la hora de repatriar
las grandes sumas que facilitan la vida muelle del presunto evasor, entra en
juego el llamado crédito lombardo. Consiste en pedir un préstamo a una filial
española del banco suizo y utilizar como garantía la fortuna guardada en
Ginebra. Los expertos consultados afirman que en este tipo de operaciones el
dinero se mantiene íntegro en Suiza reportando los beneficios de la inversión
rabiosa en activos de alta rentabilidad, mientras que el préstamo se destina al
ático mencionado, a una inversión empresarial o a otro bien que se pueda
adquirir.
Operaciones triangulares
Además de las personalidades citadas, los papeles de Panamá desvelan también a deportistas de
élite, cineastas, científicos arrebatados por los royalties apátridas o
propietarios de patentes que descuentan a futuro el valor desorbitado de sus
licencias. Todos ellos y algunos de los nuevos nombres que pronto poblarán los
medios de comunicación se han exculpado en tropel asegurando que están en paz
con Hacienda.
Por su parte, Cristóbal Montoro, el ministro de la tronitonante amnistía
fiscal, respalda a estos españoles esquivos al decir que la mayoría "han
regularizado su situación con el fisco".
Suiza, siempre Suiza
En las operaciones
triangulares de evasión que sustentan los préstamos con garantías opacas, el
dinero no se mueve de los valles helvéticos pero las compra ventas de títulos o
de bienes raíces aparecen en montones multicolores de paraísos que solo son
cascarones vacíos repletos con nombres de testaferros y de rascacielos vacíos
como los de Panamá, cuyos apartamentos funcionan como garantías inmobiliarias
aparentes.
De ahí que las
comisiones rogatorias de los jueces que investigan delitos fiscales denunciados
por la abogacía del Estado (en su papel de causa pública) acaben casi siempre a
Berna o Ginebra, sedes de los más de 150 bancos de fortunas domiciliados en
ellas, que llegaron a ser más de 300 antes de la purga impuesta por la crisis
financiera de 2008 y la subsiguiente concentración de capital que se efectuó a
través de fusiones bancarias.
Bancos españoles
Argentaria el antiguo banco público, hoy integrado en BBVA, fue en
su momento el Banco Exterior de España, una fuente de dinero del Estado
depositado en su filial Suiza para hacer frente a los pagos estratégicos de
suministro de energía, los negocios de armas o las facturas devengadas en las
cloacas del Estado (los GAL o la ditirámbica persecución de Roldán, aquel caballero que
dirigió a la Guardia Civil).
En su época, el Exterior también compensó muchas veces al Tesoro inmerso en los
decalages de una Balanza por Cuenta Corriente, eternamente deficitaria.
Escasez de efectivos
En medio de un panorama ventajoso de acceso relativamente fácil,
dados los pocos efectivos que destinan las haciendas a perseguir el fraude, no
es extraño que el primer ministro británico, David Cameron, tenga todavía fondos en las cuentas de su
padre en Panamá. Como tampoco lo es el refugio opaco de la fortuna del
presidente argentino Mauricio Macri, antiguo dueño de una cadena de lavanderías
bonaerenses y ex presidente de Boca Juniors (por no mencionar al político más
altisonante de la lista, Valdimir Putin).
En España, los bufetes fiscalistas, como Cuatrecasas, Uría, Pombo, Ernst & Young y tutti quanti, venden a sus clientes el mix de eficiencia
tributaria basada en la competencia entre los países de menor carga impositiva.
Por esta puerta han entrado en el imaginario colectivo Luxemburgo, las Islas
Vírgenes o Panamá, plazas habituales que operan con los títulos custodiados en
Suiza, la auténtica nave nodriza de la evasión a gran escala.
Cuentas legales
En medio de una red de
presuntas ocultaciones, no podemos olvidar que mantener cuentas cifradas en
zonas de baja o nula fiscalidad es totalmente legal, sobre todo si este dinero
procede de rentas del trabajo o del capital, obtenida ambas en el país en el
que se abre la cuenta. Esta es la versión sobre la que justifican sus cuentas
en Suiza o Delaware algunas de las personalidades aparecidas en los papeles de
Panamá.
En todo caso, los
miembros de la inspección y los letrados del Estado del Tribunal Económico
Administrativo inmerso en la investigación parten del dato de que los capitales
españoles en busca de opacidad han utilizado tres plataformas de lanzamiento:
Luxemburgo, la base exponencial de las famosas sicav; Islas Caimán, sede por
excelencia de los hedge funds e Irlanda, tierra de adopción de los fondos de
inversión monetarios.
La riqueza oculta de las naciones
En el Gran Ducado,
cáncer del delito fiscal en el corazón mismo de Europa, no se gravan ni los
dividendos que cobran los fondos ni las ganancias que van al ahorrador final.
Las plazas off shore están siendo la válvula de escape de la presión fiscal
implantada ahora en Suiza (un 35% de los dividendos de los fondos, no de sus
titulares). La
Confederación Helvética es el chivo expiatorio de países
cínicos, como Alemania, Francia, España o Italia.
Las operaciones antiblanqueo de estos países están suprimiendo las
cuentas cifradas y en su lugar se han creado las cuentas letradas –ahora en los
extractos de estas cuentas, donde ponía 3478 pone ahora BCXT, por ejemplo— lo
cual no es ninguna broma. Suiza no decae nunca a pesar de todo. El país alpino
contaba con dos billones de euros en patrimonios anónimos administrados en
2013, según cifras extrapoladas de los datos de Eurostat y ofrecidas por Grabiel Zucman, profesor de la London School of
Economics e investigador de Berkeley, en su libro La riqueza oculta de las naciones.
Ciudadanos europeos
Si las cuentas cifradas
de personas físicas disminuyen por la simple disuasión inmersa en la cultura
del delito, se crean los trusts, la especialidad británica, y, a su vez, estas
abren el turno de las fundaciones, que en los últimos años han reaparecido con
empuje en su mejor cuna: Liechtenstein.
La operativa ha
permitido a los expertos extraer una gran conclusión después del impacto de
Panamá: el 70% de los fondos que se mueven entre la base suiza y los paraísos
exóticos procede de ciudadanos europeos, no a oligarcas rusos ni a príncipes
saudís, según los datos extraídos del Banco de Pagos de Basilea.
En ocasiones
estos datos corresponden a garantías y operaciones swap sin detallar, que
aparecen reflejados en apartados aparentemente olvidados –bajo el nombre de
"otras partidas"- incluidos en los balances de las entidades de
crédito.
